金融(róng)界4月21日消(xiāo)息 证监会(huì)有(yǒu)关部门(mén)负责人就泽达易盛案、紫晶存储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件答记(jì)者问。证监会有关(guān)部门负责人表示，欺诈发行、财务(wù)造假等资本市场(chǎng)“毒瘤”严重损害广大投资者合法权(quán)益(yì)，危及市场(chǎng)秩序和金融安(ān)全(quán)。

　　中(zhōng)办、国(guó)办《关于依法从严打击证(zhèng)券违(wéi)法活动的意见》强调坚持“零容(róng)忍”要求，依(yī)法严厉查处证券(quàn)违法(fǎ)犯罪案(àn)件，立体化打击证券违法活动。我会(huì)坚(jiān)决(jué)贯彻落实(shí)党中央国务院对(duì)资本市(shì)场违(wéi)法犯罪行为“零容忍”要(yào)求(qiú)，推动对欺(qī)诈发行等违法犯罪行为实(shí)行行(xíng)政(zhèng)、民事、刑事立体惩处，形成(chéng)强(qiáng)力震慑。

　　具体问答如下：

　　1.泽达易盛案、紫晶(jīng)存(cún)储案(àn)系科创板首批欺诈发行案件，社会影响广泛。作为监管机(jī)构，如何(hé)推动(dòng)对上述发行人、控股股东、实际控制人、中介(jiè)机构(gòu)及其(qí)责任人员等(děng)相关(guān)责任(rèn)主体进行(xíng)立体化追责(zé)？

　　答：欺(qī)诈发行、财(cái)务(wù)造(zào)假(jiǎ)等资本(běn)市(shì)场“毒瘤”严重损害广大投资者合法(fǎ)权益，危(wēi)及市场秩序和金融安全。中办、国办《关于依法从(cóng)严打击证券违法活动的意见(jiàn)》强调坚持“零容忍(rěn)”要求，依法严(yán)厉查(chá)处证(zhèng)券违法犯(fàn)罪案件(jiàn)，立体化打(dǎ)击证券违法活动。我(wǒ)会坚(jiān)决贯彻落实党中央国务院对资本市场违法(fǎ)犯罪(zuì)行(xíng)为“零容忍”要求，推动对欺诈发行等违法犯罪行(xíng)为(wèi)实(shí)行(xíng)行政、民事(shì)、刑事立体惩处(chù)，形(xíng)成强(qiáng)力震慑。具体而(ér)言：

　　一(yī)是(shì)对于(yú)证券(quàn)发行人(rén)及相关控(kòng)股(gǔ)股东、实际控制(zhì)人(rén)等“首恶”坚(jiān)决严惩(chéng)，全(quán)方位追责。如在上述两(liǎng)案的行政责任方面，我会依法向泽(zé)达易(yì)盛（天津）科技(jì)股份(fèn)有限公司（以(yǐ)下简称泽(zé)达易(yì)盛(shèng)）和(hé)广东紫晶(jīng)信息存储技术股(gǔ)份(fèn)有(yǒu)限公司（以下简称紫晶存储）及相(xiāng)关(guān)责(zé)任人作(zuò)出行政处罚和(hé)市场(chǎng)禁入决定，分(fēn)别(bié)对泽达易盛(shèng)、紫晶(jīng)存储及相(xiāng)关责任人员进行行政(zhèng)处罚，并对部分责任(rèn)人员采取证券(quàn)市场禁入措(cuò)施(shī)。同时，我会加强(qiáng)与公安机关的(de)沟通协调，对涉(shè)嫌刑事犯罪的(de)当(dāng)事人依法(fǎ)及时移送(sòng)公(gōng)安机关(guān)处理，推动案件刑事(shì)追责(zé)相关工(gōng)作。另外，根据《上(shàng)海证(zhèng)券(quàn)交易所科(kē)创板股(gǔ)票上市规则》的规定，上海(hǎi)证券交易所将(jiāng)依(yī)法对泽达易盛(shèng)、紫晶存储启动重大违法强制(zhì)退市。

　　二是(shì)依法支持适格投(tóu)资(zī)者(z46oz爆米花多大万达影城 爆米花会吃胖吗hě)及时有(yǒu)效地(dì)追(zhuī)究违规上市(shì)公司及(jí)其(qí)相关中介机构等(děng)责任主(zhǔ)体的民事赔(péi)偿(cháng)责任。民事责任是资本市场法律(lǜ)责任体系的重要(yào)组(zǔ)成部分，是(shì)对违(wéi)法(fǎ)行为进行(xíng)立体式追责的重(zhòng)要(yào)一环，也是提高资本市场违法违规成本的重要举措。我会将进(jìn)一步畅(chàng)通投(tóu)资(zī)者权(quán)利救济渠道，维护(hù)投资者合法(fǎ)权(quán)益，督促(cù)市场(chǎng)参(cān)与(yǔ)各(gè)方归位尽(jǐn)责，形(xíng)成(chéng)资本(běn)市场(chǎng)良(liáng)好(hǎo)生态。

　　三(sān)是对于为上市公司提供保荐(jiàn)、承销服务的证(zhèng)券公(gōng)司(sī)、出具审计(jì)报告的或者(zhě)法律意见书(shū)的证券服务机(jī)构等违规主体实施精准打击。如果相(xiāng)关中介机构(gòu)故意参(cān)与造假，情节恶劣，坚决严惩(chéng)，从重(zhòng)处罚，涉嫌(xián)犯罪的，移(yí)送司(sī)法机(jī)关处理；如果相(xiāng)关(guān)中介机构(gòu)主(zhǔ)要涉嫌执业未勤勉尽责的情形，我会(huì)将(jiāng)按照过责相当的法治理念，综合考虑违法(fǎ)程度(dù)、案件(jiàn)情况、执法效率、赔偿投(tóu)资者损失意愿和能力等因素，依法妥善处理，让中介机(jī)构为其未勤勉(miǎn)尽(jǐn)责的执业行为(wèi)付(fù)出代价。

　　四是关于中介机构的责任人员。证券公司(sī)、会计师(shī)事务所(suǒ)、律(lǜ)师事(shì)务所等中介机构从(cóng)业人员的道德(dé)水准、专业(yè)能力(lì)、合规风险意识和廉洁从业水平等，是保障(zhàng)证(zhèng)券服务质量的重要因素(sù)。如果在(zài)欺诈(zhà)发行、财(cái)务造假(jiǎ)等案件中发现相关中(zhōng)介机构(gòu)责任(rèn)人员存在违法(fǎ)违规行(xíng)为，将依法依规予以(yǐ)严处。

　　2.泽(zé)达易盛、紫晶存储欺诈发行案严重损害投资者合法权益(yì)，目前在投资者保护方面有(yǒu)哪些(xiē)安排(pái)？

　　答：《证券法》《民事诉讼(sòng)法(fǎ)》等法律法规规定了包括协商和解(jiě)、纠纷调解、先行赔付、责令回(huí)购、行政执法当事人承诺(nuò)、单独(dú)诉(sù)讼(sòng)、示(shì)范(fàn)判决、代表人(rén)诉讼等一(yī)系列投资(zī)者赔(péi)偿(cháng)救济制度。这些制度(dù)各有优势，对于个(gè)案中采用何(hé)种(zhǒng)方式，需综合考虑不(bù)同投(tóu)资(zī)者赔偿救(jiù)济制(zhì)度的适用条件、投资(zī)者(zhě)获赔的充(chōng)分性和有(yǒu)效性、赔付(fù)责任主体(tǐ)的意愿和(hé)能力(lì)等因素，目标都是有效保(bǎo)护投资者、惩戒和震慑违法(fǎ)行为(wèi)人。

　　对于泽(zé)达易(yì)盛案，上海金融法院(yuàn)已(yǐ)经收到泽(zé)达易(yì)盛普通代表人诉讼起(qǐ)诉材料(liào)，中证中小(xiǎo)投(tóu)资(zī)者服务中(zhōng)心发布公告，表(biǎo)示(shì)密(mì)切关注泽达易(yì)盛普(pǔ)通代表人诉讼进(jìn)展，如(rú)上海金融法(fǎ)院受理并(bìng)裁定适用普通代表(biǎo)人诉讼，将依法接受投(tóu)资者特别(bié)授权(quán)，申请(qǐng)参(cān)加该(gāi)案(àn)并转换特别代表人诉(sù)讼。特别(bié)代表人诉讼制度具有“默示(shì)加入(rù)、明(míng)示退出”的特征，能够一揽(lǎn)子(zi)解决(jué)泽达易盛案(àn)的民(mín)事赔偿问题，适格投资者(zhě)的合(hé)法权益可以在诉讼程序(xù)中得到保护。

　　对于紫晶存储案，中信建投证(zhèng)券(quàn)股份(fèn)有限公(gōng)司作为紫晶存储申(shēn)请首次公开发(fā)行(xíng)股票的保(bǎo)荐机构和主承(chéng)销商，与其他中介机构(gòu)正在(zài)主动筹备投资(zī)者赔偿事(shì)宜(yí)，拟共同出资10亿元设立(lì)先行赔(péi)付(fù)专项基金（上述金额为公司初步估算结果，基金规模将根据最终计算的适格投(tóu)资(zī)者损失(shī)赔付金额进行调整(zhěng)），用于(yú)先行赔付适格(gé)投资者的(de)投资损失。先(xiān)行赔付可以高效、快捷地解(jiě)决紫(zǐ)晶存储案的(de)民事(shì)赔偿问题，适格投资(zī)者可以积(jī)极参与先行(xíng)赔付程序直接获赔，以维护自(zì)身(shēn)合法(fǎ)权益。

　　3.中(zhōng)信建投证券股(gǔ)份(fèn)有限公(gōng)司披露(lù)的(de)公告中提出向证监(jiān)会提(tí)交证(zhèng)券期货行政执(zhí)法当(dāng)事人承诺申请，证监会将如(rú)何(hé)处理？

　　答：2019年修订的《证券法(fǎ)》新增了证券领(lǐng)域行政执(zhí)法当事人承诺制度（以下简称当事人承诺(nuò)制度(dù)）。当事人(rén)承诺制度(dù)是指国务(wù)院证券监(jiān)督(dū)管理机构对涉嫌证券期货违法的单位或者个人进(jìn)行调查期间，被调(diào)查的当事人承(chéng)诺纠正涉(shè)嫌违法行为、赔偿有关投资者损失、消除损害(hài)或者不良影响并经国(guó)务院证券监(jiān)督管理机构认可，当事人(rén)履行承(chéng)诺后国务(wù)院证券监(jiān)督管理机构终止(zhǐ)案(àn)件(jiàn)调(diào)查的(de)行政执法方式。相关法律(lǜ)法规明(míng)确规定(dìng)了(le)当事人承诺制度46oz爆米花多大万达影城 爆米花会吃胖吗的基(jī)本流(liú)程、适(shì)用范围、监督制约(yuē)机制(zhì)等。

　　根(gēn)据《证券期货(huò)行政执法当事人承诺制度实施办法》等规定，承诺金兼具惩戒和赔偿功能(néng)，承(chéng)诺金数额的确定需要综(zōng)合(hé)考(kǎo)虑当(dāng)事(shì)人因涉嫌违法行(xíng)为可(kě)能获得(dé)的收(shōu)益(yì)或者避(bì)免的损失、当事人涉嫌违法行为依法可能被处以罚款(kuǎn)和没收违(wéi)法所(suǒ)得的金额，以(yǐ)及投资者因(yīn)当事(shì)人涉嫌违法行为所(suǒ)遭受的损失等(děng)诸(zhū)多因素(sù)。承诺金(jīn)数额(é)通(tōng)常高于罚没款数额，且可用(yòng)于赔偿投(tóu)资者(zhě)损(sǔn)失，在证(zhèng)券(quàn)期(qī)货行政执法当事人承诺这(zhè)一程序中，既可以实现对申(shēn)请人的精准打(dǎ)击，也可以有效便捷(jié)地补偿(cháng)投资者(zhě)的损失。因此，当事(shì)人承诺制度(dù)可以(yǐ)一并解决案件相关(guān)的行政(zhèng)处理与民事赔(péi)偿问题(tí)，有(yǒu)效提高执法(fǎ)效能(néng)，达到行(xíng)政追责与民事追责相统一的效果。

　　对于中(zhōng)信建投证券股份有限公司向我会(huì)提交当(dāng)事人(rén)承(chéng)诺申(shēn)请，我(wǒ)会将依据《证券(quàn)法》《证(zhèng)券期(qī)货行政执法当事(shì)人承诺制度实(shí)施(shī)办(bàn)法》《证券期货(huò)行(xíng)政执法当事(shì)人承诺制度实施规定》等规定，依法依(yī)规决(jué)定是否(fǒu)受理。

　　4.对(duì)于(yú)泽达(dá)易盛、紫晶存储(chǔ)所涉(shè)的(de)证券公司、会计(jì)师事务所、律师事(shì)务所(suǒ)等中介机构及其责任人员，下(xià)一步将如何处理(lǐ)？

　　答：前期(qī)，我会(huì)贯彻(chè)“零容(róng)忍”要求，对泽达易盛和紫晶存储所(suǒ)涉中介机(jī)构(gòu)开(kāi)展(zhǎn)“一(yī)案双查”。在泽达(dá)易(yì)盛案中，东兴证券(quàn)股(gǔ)份(fèn)有限(xiàn)公司(sī)、天健会计师事(shì)务(wù)所、北(běi)京(jīng)市康达律(lǜ)师事务(wù)所等中介机构因涉(shè)嫌(xián)在(zài)相关执业过程中未勤勉尽责，近日已被我会(huì)立案(àn)。在紫晶存储案中，我会对(duì)中(zhōng)信建(jiàn)投证(zhèng)券股份有(yǒu)限公司(sī)、容诚会计师(shī)事务所、致同会计师(shī)事(shì)务所、广(guǎng)东恒益律(lǜ)师事务所等中介机构启动了(le)相(xiāng)关调(diào)查工作，后续(xù)将根据其在相关执业行为中的勤勉(miǎn)尽(jǐn)责情况，结合其(qí)主动先行赔付以及申请证(zhèng)券(quàn)期货行政执法当(dāng)事人(rén)承诺(nuò)等情(qíng)形，依法进行下一步处理。需要指出的是，我(wǒ)们(men)将关(guān)注相关(guān)中介(jiè)机(jī)构(gòu)有关责任人(rén)员在上述案(àn)件中的执(zhí)业行为(wèi)，如果(guǒ)发现有关责任人员存在违法违(wéi)规(guī)行为，将依法依规(guī)予以严处。

　　证券公司、会计师事(shì)务(wù)所(suǒ)、律师事务所等中介机构(gòu)是(shì)保(bǎo)障资本市场(chǎng)高质量(liàng)发(fā)展的重(zhòng)要力量，中介机(jī)构及其(qí)从业人员应当严格遵守法律(lǜ)法规和(hé)职业道德要(yào)求，勤(qín)勉尽责(zé)、诚实守信(xìn)、廉洁自(zì)律、公平(píng)竞争(zhēng)，自觉营造(zào)和维护风清(qīng)气正(zhèng)的(de)企业文(wén)化和行业文化(huà)，珍视行业声誉。

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